近日，中國慶華青海集團(tuán)全面預(yù)算管理辦公室組織機(jī)關(guān)各部門、供應(yīng)公司、銷售公司、物業(yè)公司召開了2012年1月—9月預(yù)算執(zhí)行分析會，各部門負(fù)責(zé)人及預(yù)算管理員共計(jì)30余人參加了此次會議。
　　會議由財(cái)務(wù)部杜蘇青同志主持，青海集團(tuán)機(jī)關(guān)各部門、供應(yīng)公司、銷售公司、物業(yè)公司分別就1月—9月部門預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行了對比分析，并對形成差異的原因進(jìn)行了詳細(xì)說明；同時(shí)，預(yù)算會計(jì)針對個(gè)別部門在預(yù)算執(zhí)行分析過程中出現(xiàn)的費(fèi)用項(xiàng)目金額不準(zhǔn)確、形成差異原因分析不清晰等問題，要求會后相關(guān)部門要及時(shí)與預(yù)算管理辦公室進(jìn)行數(shù)據(jù)核對。
　　最后，全面預(yù)算辦公室針對此次分析會出現(xiàn)的問題并依據(jù)中國慶華集團(tuán)下發(fā)的2013年年度資金預(yù)算、年度經(jīng)營預(yù)算編制相關(guān)文件精神，提出幾點(diǎn)具體要求：
　　一、針對預(yù)算執(zhí)行對比中發(fā)現(xiàn)的年度經(jīng)營預(yù)算編制準(zhǔn)確性不高、差異率較大等問題，集團(tuán)預(yù)算管理辦公室要求各部門要進(jìn)一步強(qiáng)化預(yù)算臺賬的輔助功能。在2013年年度經(jīng)營預(yù)算編制過程中依據(jù)預(yù)算臺賬中的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，提高預(yù)算數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確度，將差異率控制在合理的范圍內(nèi)，并將此項(xiàng)工作納入全面預(yù)算日常考核工作。
　　二、針對預(yù)算對比執(zhí)行中出現(xiàn)預(yù)算外成本費(fèi)用預(yù)測估計(jì)不足，導(dǎo)致預(yù)算偏差較大的現(xiàn)象，集團(tuán)預(yù)算管理辦公室要求各部門依據(jù)本部門職能管理范疇，并結(jié)合目前集團(tuán)公司挖潛增效工作開展現(xiàn)況，合理預(yù)測2013年年度預(yù)算成本費(fèi)用支出項(xiàng)目，避免出現(xiàn)多計(jì)、漏計(jì)的現(xiàn)象。
　　三、本年度已接進(jìn)年未，預(yù)算管理辦公室要求各部門及時(shí)進(jìn)行往來賬務(wù)的清理與報(bào)賬工作。目前尚未處理的原始票據(jù)要及時(shí)到財(cái)務(wù)部門進(jìn)行報(bào)賬或掛賬工作，盡量避免票據(jù)入賬跨年度現(xiàn)象。
　　依據(jù)中國慶華集團(tuán)工作總體安排，預(yù)算管理辦公室要求各部門加大協(xié)調(diào)力度相互配合，在規(guī)定期限內(nèi)保質(zhì)保量地完成2013年年度資金預(yù)算、經(jīng)營預(yù)算的編制上報(bào)工作。

                                 (來源：青海慶華集團(tuán) 郭克勇)